中际旭创:公司与国泰君安证券股份有限公司关于申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复

　　时间：2021年02月01日 08:05:46中财网

　　原标题:中际旭创:公司与国泰君安证券股份有限公司关于申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复

　　申请向不特定对象发行可转换公司债券

　　（中国（上海）自由贸易试验区商城路618号）

　　根据深圳证券交易所上市审核中心2021年1月11日出具的《关于中际旭创

　　股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函

　　[2021]020007号）（以下简称“审核问询函”）的要求，中际旭创股份有限公司（以

　　下简称“中际旭创”、“发行人”、“申请人”、“上市公司”或“公司”）已会同国泰君

　　安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国泰君安”）、北京市中伦律师事

　　务所（以下简称“发行人律师”或“中伦”）及普华永道中天会计师事务所（特殊普

　　通合伙）（以下简称“发行人会计师”或“普华永道”）等中介机构本着勤勉尽责、

　　诚实守信的原则，对审核问询函所提出的问题进行了逐项落实，现将有关事项回

　　除非文义另有所指，本回复中的简称或名词释义与募集说明书具有相同含

　　涉及对申请文件修改的内容已在募集说明书中用楷体加粗标明。

　　本回复报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，系由四舍

　　本次向不特定对象发行可转债拟募集94,451.90万元用于苏州旭创光模块业

　　务总部暨研发中心建设项目（以下简称总部暨研发中心项目）。该项目包括收购

　　苏州工业园区建胜产业园发展有限公司（以下简称建胜产业园）100%股权项目

　　和苏州旭创光模块业务研发中心建设项目（以下简称苏州研发中心项目）。收购

　　股权交易采取公开挂牌转让的方式，对建胜产业园采用资产基础法评估价格为人

　　民币38,092.39万元，较账面价值增值203.58%。建胜产业园的主要业务为自有

　　房屋出租、车辆管理及物业服务等，其中建胜产业园二期地块于2020年9月1

　　日已出租给苏州旭创科技有限公司（以下简称苏州旭创），租赁期10年，每年租

　　金680万元。发行人拟利用建胜产业园一期部分已建成面积装修改造作为苏州旭

　　创光模块业务总部及研发办公基地；二期建成后作为苏州旭创光模块和芯片半导

　　体相关产业研发基地。发行人2017年发行股份购买资产并配套募集资金光模块

　　产项目，该项目达到预定可使用状态时间为2021年4月。

　　请发行人补充说明或披露：（1）结合发行人现有房产、人员情况、人员招聘

　　计划、目前及未来人均办公面积、同行业可比公司情况，说明在与苏州旭创已签

　　订长期租赁合同的情况下，购买建胜产业园100%股权的必要性和合理性；（2）

　　说明建胜产业园经营范围是否涉及房地产开发，是否从事房地产开发业务或具备

　　相应资质，并结合建胜产业园所持有投资性房地产、固定资产情况，说明建胜产

　　业园所持有房屋和土地的来源、权属是否清晰、是否存在权利限制或禁止转让情

　　况，已对外出租的房地产的租赁对象、期限、用途，相关已出租房地产能否收回，

　　是否影响发行人后续使用、建设，发行人后续建设、使用计划是否与土地、房屋

　　规划用途、相关政策相符；（3）说明建胜产业园股权的拍卖时间、最新进展，发

　　行人在本次发行相关董事会决议日前是否已支付拍卖保证金等前期费用，通过公

　　开挂牌转让方式获得建胜产业园股权是否存在重大不确定性，若未能获得对本次

　　募投项目实施的影响，是否存在其他替代措施；（4）说明对建胜产业园是否可以

　　采用两种或两种以上方法进行评估，仅采用资产基础法进行评估的原因，是否合

　　理、审慎；（5）对比建胜产业园的资产负债表各科目情况，说明评估增值的主要

　　原因及合理性，评估结果是否与建胜产业园所有房地产的市场价格或周边房地产

　　价格存在较大差异；（6）说明收购建胜产业园后，相关房产的办公、研发等具体

　　使用安排，发行人是否具备房地产开发或经营资质，募集资金是否变相用于房地

　　产开发；（7）披露苏州研发中心项目的主要研发内容、具体产品、拟购置设备、

　　投入人力情况，并对比公司已建及在建研发项目的研发内容、成果、未来研发方

　　向及计划等情况，说明苏州研发中心项目与其他研发项目的区别，是否存在重复

　　建设的情况，在前次募集资金投向的研发项目尚未达到预定可使用状态的情况下

　　再次建设研发中心的必要性、合理性；（8）披露苏州研发中心项目各项投资构成

　　中拟使用募集资金情况，是否属于资本性支出，是否包括相关董事会决议日前已

　　请保荐人、会计师和发行人律师核查并发表明确意见。

　　一、结合发行人现有房产、人员情况、人员招聘计划、目前及未来人均办公

　　面积、同行业可比公司情况，说明在与苏州旭创已签订长期租赁合同的情况下，

　　购买建胜产业园100%股权的必要性和合理性

　　（一）发行人现有房产、人员情况、人员招聘计划、目前及未来人均办公

　　发行人目前主营业务包括光通信模块业务和电机绕组设备制造业务，其中与

　　本次募投项目业务相关的光通信模块业务经营主体为苏州旭创及其子公司。苏州

　　旭创致力于高端光通信收发模块的研发、制造和销售，产品主要服务于云计算数

　　据中心、数据通信、5G无线网络和电信传输网络等领域的国内外客户。苏州旭

　　创注重技术研发，并推动产品向高速率、小型化、低功耗、低成本方向发展，在

　　截至本回复出具日，发行人在苏州、铜陵地区拥有及租赁的房产情况如下：

产业招商/厂房土地租售：400 0123 021
或微信/手机：13391219793 
请说明您的需求、用途、税收、公司、联系人、手机号，以便快速帮您对接资源。 
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